财务管理制度优秀3篇

随着社会一步步向前发展，越来越多地方需要用到制度，制度具有使我们知道，应该做什么，不应该做什么，惩恶扬善、维护公平的作用。想学习拟定制度却不知道该请教谁？读书破万卷下笔如有神，下面虎知道为您精心整理了3篇《财务管理制度》，可以帮助到您，就是虎知道小编最大的乐趣哦。

财务管理制度 篇一

一、每年年初及学期初各处室、教研组把所需添置设备及活动经费列出清单，及时上报校长室，由总务主任先编制年度及学期初步预算方案，交校长室审阅后，由行政办公会议讨论通过确定。

二、总务主任须每月向校长室书面报告财务收支情况，每学期期末，年终向校长室汇报学校财力收支情况，如发现突出问题必须及时汇报。

三、列入预算项目超支的或未立项的，如教学确急需的，由总务主任提出初步意见，由校长审批。

四、新增正常性项目或其它一些特殊情况开支，须经校长行政办公会议研究决定。

五、经学校批准的项目，涉及校外单位需付一定数额预付款时，必须先订合同，由部门主管签章生效，如无合同，财务部门有权拒付，凡订购实物、货未到，经办人有责任催货，货到后结清。

六、学生代收费（课本费、作业本费）按部门核价收取。书、簿及其它开支按规定办理：练习册等有关资料由教导处审查、校长批准，总务处控制使用，未经批准，任何组、段或个人不得向学生收费，代收费每学期结算，多还少不补，并及时校务公开。

七、因公出差人员按通知写明事由，注明往返路线与出差日期，填写差旅费报销单，由校长签字后向财务室领取报销经费。

八、采购物品，各处室需提前一周填写购物申请单，按规定权限审批，由总务主任统一安排采购，未经批准，一律不予报销。所购物品尽量做到价廉物美，发票齐全。

九、学校的课本、簿册出售，财产损失赔偿等，凡涉及到收取钱款一律经财务部门开出发票收取，任何处室或个人不得以其它理由私自收取。

十、做好支票、现金的管理工作。支票印签由会计、出纳分开保管，收入现金要及时上介银行，严格执行财务报销制度，白条一律不得报销。

十一、学校财务人员要做到公正、无私、严肃财经纪律，协助学校领导严格把关，对一切不符合手续的票据有权拒付，对学校财务开支中出现的问题要及时、主动向领导反映，做到学校财政使用合理，杜绝浪费，财尽其用。

财务管理制度 篇二

第一章、总则

第一条、为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，特制定本制度。

第二条、凡涉及公司日常物资（包括零星材料、辅助材料、设备配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、工具等）采购、税费支出、日常办公费用、招待费用、差旅费用支出项目的报销均按此制度要求执行。

第三条、本制度适用公司全体员工。

第二章基本制度及流程

第一条、借款及预付款管理规定

（一）借款是指公司员工因公务需要的临时性借款；预付款是指因公司业务需要，需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支付的款项。

（二）借款管理规定

1、出差借款：出差人员经相关负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款，出差返回后及时办理报销还款手续。

2、日常物资采购借款：凡涉及公司日常物资采购借款，业务经办人员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款；公司日常零星物资采购单项业务超过500元以上的支出原则上需以银行转账支付，不得用现金支付。

3、其他临时借款：凡涉及公司费用性其他支出项目（如日常办公费用、招待费用、车辆费用等），业务经办人员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款；业务经办人员在业务办理完毕后应及时报帐，除周转金外其他借款原则上在结清前帐后方可办理借款。

（三）预付款管理规定

各项工程预付款:凡涉及公司固定资产（房屋建筑物、机器设备、工具等）建设、安装、维修等需要支付预付款，由业务经办人员依据合同规定的付款方式及金额按审批程序批准后办理付款手续。

关于企业单位财务管理的制度 篇三

、经费管理制度 （一)学期初及时核准收费情况，合拢帐目，各项资金归拢学校总帐，并及时向学校领导通报收入情况。 （二）学校各项收费，统一由学校主管会计管理，现金会计需开支时，必须先写出开支计划，报校长审批后，方可取款开支。 (三）实行校长一支笔签批制。学校无论购买何物，必须由二人以上办理。物品购回后，先交财物保管室，由保管员签收后存放。发票由经办人签字、保管员签字、主管领导签字、而后由校长审签。

（四）会计要严格按照财务制度履行手续，审核大写、小写金额，品名、单价、数量是否一致。凡发票填写有误或不合乎手续，不予报销。

（五）帐目日清月结，每月向分管领导和校长汇报经费收支情况。

二、级段、班级经费和物品领取制度

（一)校具及办公用品要逐件造册登记，教职工的办公物品应由领导批示同意后领取，并妥善保管，遗失损坏，由当事人承担责任，包赔损失。 (二）各级段、班级办公费包干使用。办公费只能领取钢笔、教案、墨水、粉笔、扫帚等用品，办公费节约留为级段存用。

（三)班费支出，领取物品为门锁、扫帚、垃圾斗、彩色粉笔、水桶等。不得领取与班级无关的物品。班费节约归班，超支自负。 (四）处、室负责人调离，办公用具应移交给新任负责人接收。不履行交接手续而造成丢失，由原负责人赔偿。

（五）各级段、班级领取物品应有段长和班主任领取，不得委托他人领取。

三、办公用具的配发和移交制度 （一)教学用具，学年初总务处统一配发，学年末交回总务处，遗失或损坏由当事人负责或从节余的包干费中扣除。 (二）调出人员，应先清还学校配发的办公用具，方可办理转移工资手续。如有丢失、损坏由当事人赔偿。

四、借款制度 (一)教职工如遇困难，可向学校申请借款。借款必须经校长批准，并做出还款计划。

（二）特殊情况急需用款者，30元以下会计有权借支，60元以下可有主管财务的领导批准。

五、出差补助制度 （一)学术研究、外出考察或因其它事由必须外出者报校长或分管副校长批准；市内出差由主管副校长批准，市外、省内出差由校长审批，省外出差由学校领导研究审批。 （二）严控出差次数，减少旅差开支。在县城内能办的事，不去外地办理。出差必须按规定标准乘车、乘船和住宿。超越标准，费用自理。出差补助按上级有关规定执行。 (三）严格控制用车。教职工出差一般不得乘坐出租车。学校有重大事情必须租车时，由校长签发租车单。未经批准，擅自租车者，车费自理。

（四）出差人员返校后，要当即报校长签批票据，剩余款，及时归还会

计，不得拖拉、缓交。

六、图书、资料购买制度 （一)图书、资料，由教务处统一负责征订。个人联系的'图书、资料，开学前报教务处审批，未经批准，不得擅自购买。 (二）教学用书，教学参考书和其他教学资料，需经主管业务的副校长审批，价值较高的书籍，由校长审批。

（三)图书室购订新书，有图书保管员编制清单，报校长审批后购买。 (四）报刊、杂志的预订要有计划，本着服务教师，服务教学，了解国家大事的原则，做到不漏订，不偏订。每年预订报刊、杂志由阅览室提出方案，报学校领导集体研究批准后，方可实施。

七、物品购买制度

（一)重大开支(500元以上）要编制采购计划，报学校领导研究通过后方可购置。

（二)购买物品要有正规发票，非正式票据，会计有权拒付。 (三）体育器材、实验器材的购置由主管领导编造购置计划，报校长审批后，方可购买。

（四）重大开支项目，领导集体研究决定，由主管领导和总务主任办理。

八、福利费使用制度 福利费是指行政福利费、工会福利费和自筹福利费，其开支范围为：探望病号、结婚礼品、独生子女补助、困难教职工救济、教职工父母亡故吊唁等。

（一）独生子女补助，单职工每月发5元，双职工每月发10元。

（二）探望病号，每次50元以下。

（三)结婚礼品，每人次40元以下。 (四）吊唁去世的教职工父母，买帐子两条（工会一条、学校一条）补助费200元。

（五）年终照顾困难教职工，由工会研究，报校长批准实施。

以上就是虎知道为大家整理的3篇《财务管理制度》，希望对您的写作有所帮助。