发票管理制度优秀5篇

随着社会一步步向前发展，各种制度频频出现，制度是指一定的规格或法令礼俗。你所接触过的制度都是什么样子的呢？虎知道为朋友们精心整理了5篇《发票管理制度》，希望能够满足亲的需求。

财务发票管理制度 篇一

一、为了加强票证管理，进一步规范和正确使用票证，特制定本制度。

二、票证是有价证据，有利于保护合法经营，强化管理手段，规范经营行为，搞好统计工作的重要依据。票证管理必须坚持专人负责专人发放，专人核销，建立票证明细登记，定期检查的原则。并实行缴旧领新制度，做到台帐登记清楚，票款、帐票相符无差错，发放有计划，库存不积压，保证及时供应。

三、严格票据发放范围，必须整本用完后再使用新的票本，严禁票据一分为二使用。各基层站票管员必须妥善保管票据。做好防盗、防火安全工作。严禁票据乱扔乱放，以防丢失。

四、开据票据必须按项目填写清楚，严格执行政策，注明时间、开票人员的姓名、单位，以便备查。同时开票人必须字迹清楚，不得随意涂改。

五、处罚票据严格执行收支两条线规定，认真做到开票、缴款两分离，严禁工作人员随意坐支、挪用。

六、票据作废必须所长签字同意，财务股、县所票管员要按照各自职责严格把关。

七、营运证工本费收取严格执行有关政策，严禁发放人情证。

八、财务股和县所票管员每月对各基层站、队、股所领票据缴销使用情况严格核查，每月将票款使用情况上报所长。年终对所有票据核缴收回入库，发现问题要如实向领导汇报，以便及时处理。

九、因工作需要，票管员发生变动，在互相交接时，必须签字交接清楚，以防意外。

十、对不遵守、不执行票证管理制度的，视其情节轻重，给予以下处分：(1)开票不规范、票据管理混乱但未造成损失的，给予警告，责令改正。(2)对开人情票、发人情证等造成轻微经济损失(损失额小于100元)的，给予相应损失额度2倍以上的罚款。(3)对票据丢失、损毁的，站(队)负责人要负领导责任，并给予处罚相应损失额(按票据最高价值计算)20%的经济处罚；给予票据管理人员或直接责任人处罚相应损失额80%的经济处罚，并责令在全所大会上说明情况、作出检讨。损失额超过5000元的；撤消站(队)负责人及票管人员职务，并给予党、政纪处分；(4)对中饱私襄、有意贪污、合伙贪污的工作人员，给予党、政纪处分、解聘及贪污金额2倍以上的经济处罚。构成犯罪的，移送司法机关，坚决依法处理。

发票管理制度 篇二

一、各部门对发票实行专人管理，领取发票由专人负责，责任到人，财务部设发票管理台帐，由领用人签字。

二、不准转借、转让发票：发票只准本单位的开票人按规定用途使用。

三、发票启用前，应先清点，如有缺联、少份、缺号、错号等问题，应整本退回。

四、填开发票时，应按顺序号，全份复写，并盖单位发票印章。各栏目内容应填写真实、完整，包括客户名称、项目、数量、单位、金额。未填写的大写金额单位应划上“○”符号封项；作废的发票应整份保存，并注明“作废”字样。

五、严禁超范围或携往外市使用发票；严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、代开、买卖、拆本和单联填写。

六、开具发票后，如发生销货退回情况需开红字发票的，必须收回原发票，并注明“作废”字样或取得对方有效证明。

七、使用发票的部门和个人应妥善保管发票，不得丢失；如发票丢失，应于丢失当日用书面报告财务部，再由财务部上报处理。

八、增值税发票的有关特殊规定，按有关相应的规定执行。

九、如因发票管理不善而发生税务部门罚款，公司将直接追究有关部门和人员的经济责任。

十、公司内部使用的各种单据参照本制度管

发票管理制度 篇三

无票报销情况说明只需要写明需要报销的事件（包括金额、事情原委、时间等）以及发票确实的原因，肯定上级批复即可。具体的范围如下：

兹有员工XXX，身份证号————————，于X年X月X日到XX公司工作，现任公司xxxx部门担任xx工作，于XX日期用现金交了**金额房租，由于房东**原因（个人无法开发票等）无法开具发票，导致财务不接受报销，还请老板批准本人报销。

特此证明。

扩展资料

报销费用的添置要求

1、费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续，特殊情况可另行处理。

2、将原始单据剪齐边角，正面朝上（与报销单据同向）粘贴在报销单的反面左边。

3、用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容，如：报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。

4、采购类经营费用，须凭有效的《请购单》（或采购计划表）和发票到仓库办理物品验收入库手续，并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。

5、非采购类的行政、办公或其他费用，直接填制报销单据。

6、外出培训费凭《培训协议》办理报销手续。

参考资料来源：百度百科-报销

发票管理规章制度 篇四

第一条 为了加强和控制企业的发票管理工作，保证企业正常生产经营，根据《中华人民共和国税收征管条例》，结合公司的具体情况制定本办法。

第二条 建立发票购买、发放、使用、缴回的专用登记簿。购买发票及时在登记簿上登记，已备查录。

第三条 对于已购入的各类发票，应该加强管理、健全制度、专人负责、妥善保管。

第四条 禁止转借发票、禁止代开增值税专用发票、禁止擅自拆本使用发票。丢失发票的，必须及时向企业领导报告情况，并由企业出面向税务机关登记备案。

第五条 开具发票时要按国家规定实事求是填开，发票各联以复写纸套写，内容摘要真实，数量相符，大小写金额相符，注明日期，必须加盖公章及填开人印章。

第六条 凡作废的发票要收齐所有联次加盖作废印章，并与存根一起妥善保存。

第七条 使用后的发票要按照发生的时间顺序妥善保管。

第八条 公司财务经理应定期对各企业发票使用情况进行检查。

第九条 违反下列行为之一的，由公司视其情节轻重，对责任个人进行相应的处罚。

1、 不按本办法规定保管、使用发票的，扣责任人100元。

2、 转借、转让、涂改发票以及在填制发票时弄虚作假的，扣责任人150元。

3、 丢失发票后未及时向企业领导报告的，扣责任人50元。

4、 未经批准，擅自拆本使用，销毁发票的，扣责任人500元。

5、 倒卖、代开、虚开增值税专用发票的，已构成犯罪的送交司法机关处理。

【拓展内容】

电子发票管理

1、企业为什么要用电子发票？

随着“互联网+”时代的来临，电子发票作为信息时代发票形态及服务管理方式变革的新产物，必将取代纸质发票。电子发票是储存信息系统的电子记录信息，是全新的无纸化发票形式，是信息时代发票形态及服务管理方式变革的新产物。

电子发票作为一种新的事物，突破了传统纸质发票的概念，利用电子签章等数字认证技术记录双方交易信息，具有不可篡改、成本低廉、易交互、易存储等多方面的优势。

2、企业为什么要选择专业的电子发票平台？

电子发票对于企业来说，只是实现财务、税务互联网化的重要一环，电子发票的物尽其用还需要与更多的电商平台对接，并与企业内部已有的管理系统相融合，形成一个完整的闭环。

作为电子发票服务平台不仅能够对接第三方电商平台及微信企业号，支持企业从多种平台上取得电子发票，通过报销和采购模块进入到企业内部入账。对于使用ERP产品的企业客户，电子发票服务平台可提供系统无缝对接，实现企业商业数据以电子发票为媒介，通过销售、采购、报销、入账等企业经营流程，在企业与企业间的自由流转。

3、U8+电子发票解决方案包括哪些内容？

用友U8 + 电子发票方案，与电商、零售、销售、采购、报销、入账等各环节业务无缝对接，实现电子发票在企业间的自由流转。支持电商、零售以及销售系统的电子发票开具，网上报销系统的电子发票报销，采购进项发票认证预警，增值税税负平衡测算，还可以对电子发票进行验真、查重以及查阅。

4、U8+电子发票面向的客户群体有哪些？ 购买电子发票的企业在发票管理方面有什么特征？ 分别推荐什么应用？

根据市场需求与企业类型，大致分为四类客户群体

第1类目标客户: 有电商业务的企业（U8老客户）

企业特征：开票量大且客户小而散

推荐方案：U8+发票管理+电商订单中心+销售+财务核算 （预算费控和数据看板、移动审批可选）

第2类目标客户: 服务业（ U8新老客户）

企业特征：企业电子发票开票量较大；有的企业收到电子发票量较大，报销业务量大，查重任务重。

推荐方案：U8发票管理+预算+网报+财务核算（移动审批可选）

第3类目标客户: 制造业（U8老客户）

企业特征：一般纳税人企业性质的较多，有ERP基础，增值税税负平衡和进项税预警功能最需要，也有一定的收电子票报销业务，需查重。

推荐方案：U8发票管理+财务+供应链 （预算网报、数据看板、移动审批，可选）

第4类目标客户: 分销零售企业（ U8新老客户）

企业特征：特别是工业用品、电子消费品、耐用消费品的分销零售企业，电子发票开票量较大。

推荐方案：U8发票管理+分销零售+进销存+财务核算（预算网报、数据看板和移动审批可选）

5、U8+电子发票方案适用哪个版本？

U8+V12.5版本。低于该版本的产品无电子发票功能。

6、U8+电子发票方案适用于增值税专用发票业务吗？

对增值税专用发票的电子发票业务，国家目前还没有放开。U8+满足增值税普通发票的电子发票业务处理。

7、企业如何申请开具电子发票？

根据《国家税务总局关于推行通过增值税电子发票系统开具增值税电子普通发票有关问题的公告》（国家税务总局公告2015年第84号）中规定，选择使用增值税电子发票的纳税人，与现有的纳税人登记、票种核定等流程一致。

具体开具流程如下：

8、电子发票如何报销入账？

《关于推行通过增值税电子发票系统开具的增值税电子普通发票有关问题的公告》中明确，增值税电子普通发票的开票方和受票方需要纸质发票的，可以自行打印增值税电子普通发票的版式文件，其法律效力、基本用途和基本使用规定等与税务机关监制的增值税普通发票相同。

虽然政策上规定打印的电子发票可以入账，但实际具有法律效力的原始凭证是电子文件，因此电子发票真正意义上的入账应与企业会计信息化核算软件相对接。

如何入账包括以下几个流程：

（一）获取电子发票。企业报销或采购入账的电子发票可能通过多种渠道获取，如直接在电商网站上下载，通过邮件接收或是通过用友电子发票服务平台来归集。

（二）报销审批。企业员工可通过报销系统填写报销审批单，通过主管人员审批进入会计记账和支付环节。

（三）发票入账。财务人员可通过报销系统查看附带的电子发票，并在验证后进入记账，电子发票作为记账凭证的附件进行保存了。

发票管理制度 篇五

第一条本办法所称发票包括：

（一）增值税专用发票；

（二）由税务部门统一印制的各类普通发票；

（三）外购或自制的各类收款收据。（视同发票管理）。

第二条公司使用的各类发票，由公司财务部集中统一管理。财务部指定专人负责发票的日常管理工作（下称发票管理员）。发票管理员的主要职责：

（一）负责统一向税务机关申请购买发票、并建立登记台帐，分类登记发票种类及起至号码和领用人等；

（二）按规定开具发票；

（三）按规定发放发票；

（四）妥善保管发票；

（五）检查公司各有关部门的发票使用情况；

（六）协调、监督与发票有关的其他事宜。

第三条各类发票由公司财务部发票管理员统一保管、开具。

第四条公司各部门所有收费业务，，均应向交款人开具发票或收据，所收款项应全额上交公司财务部，由财务部集中统一核算。

第五条发票的书写必须清楚、工整、不得涂改。发票上必须列明客户名称、税务登记号码、填发日期、销售商品名称、数量和单价及价税分开的金额，大小写必须一致，（具体的填写要求以税务部门的规定为准）。

第六条发票在填写过程中如有错误，应即行作废。作废的发票必须各联齐备，已撕下的发票联应及时用胶水粘回原处，每联须加盖作废章，并在发票封面上注明作废发票的号码。

第七条发票使用人，应严格按照《中华人民共和国发票管理办法实施细则》等有关规定使用发票。若发生违反发票管理规定的行为，将按照“谁违反、谁负责”的原则，追究当事人及有关领导人的责任。

第八条发票管理人员应积极配合税务部门和注册会计师对发票管理方面的审查验证。

以上就是虎知道为大家整理的5篇《发票管理制度》，希望对您有一些参考价值。